在离岸中心的建设上，天津一直在寻找一条最佳的发展途径。去年《天津北方国际航运中心核心功能区建设方案》获得国务院批复后，天津离岸金融业的发展更是值得期待。而东疆保税港区的试点，则为离岸中心的建设破题。
“在严格控制风险、遵守相关监管要求的前提下，允许已经开展离岸银行业务的商业银行在东疆保税港区设立机构，积极开展离岸银行业务，为在区内注册的企业提供服务。”去年，《天津北方国际航运中心核心功能区建设方案》（以下简称“方案”）获得批复后，东疆保税港区离岸金融业务全速起航。
需求 抢占商机
一直以来，离岸金融市场以其特有的低贷款利息率、高存款利息率和极低的交易成本的特点，吸引了国际资本的大量汇集，并逐步与在岸金融业务融合，为货币发行国经济贸易的发展提供了重要支持。目前，全球约有一半的金融交易发生在离岸金融市场。
而现在，随着中国企业的国际地位提升，人民币在国际货币市场中的作用日益凸显，国家鼓励人民币走出去，使之逐步成为国际性流通货币和国际储备货币。特别是自2010年香港提出要发展成为人民币离岸金融中心以来，建设已初具规模，离岸金融市场潜力巨大。
“离岸客户需要大量的人民币，香港地区办人民币离岸金融，内地多个省市也在推动，谁能突破谁就抢占了先机。”面对着“离岸金融”这块“大蛋糕”，交通银行离岸业务负责人张万银如是说。
事实上，天津企业对于离岸金融业务，一直有着旺盛的需求。天津市是中国北方最大的沿海开放城市，“十一五”期间实际利用外资累计366亿美元，增速连续4年居全国前列。
特别是近几年，天津贸易企业数量越来越庞大。据了解，这些企业由于税收政策等原因，在境外设立窗口公司，并采用境内统一资金操作模式；也有的天津工程企业在海外承包工程项目，这就需要离岸业务银行为他们实行统一的资金管理。“包括那些海外上市的企业，募集到的资金要回到国内有一定的时间，在这个过程中如果要发挥它们的效益，则需要离岸银行把钱放在离岸中心。”浦发银行一位离岸业务专员向新金融记者介绍说，现在天津大批企业实施走出去战略，到国外去投资，这就需要离岸金融为他们提供服务。
“据统计，从2007年到2010年间，天津地区共有离岸账户1623个，总共办理国际结算104.2亿元，开展离岸金融业务已经具备一定的基础。”张万银表示。从管理层到银行，天津对开展离岸金融业务都十分重视，特别是“方案”获得批复后，天津市政府也在积极推动这项工作。
探索 六年一剑
事实上，从2006年到现在，天津对于离岸金融的探索已经做了多年的准备。2006年5月，《国务院关于推进天津滨海新区开发开放有关问题的意见》明确指出，要鼓励天津滨海新区进行金融改革和创新。同年9月，国家外汇管理局批准了滨海新区的7项外汇改革政策，其中就包括允许区内金融机构开展离岸金融业务，从此，天津的离岸金融建设全面起步。
2008年，东疆保税港区管委会就与浦发银行签订了关于离岸金融业务的创新协议，并做了大量的工作，在理论研究方面取得成果后，开始逐步推进实际业务，并取得一定成效。
2009年10月，国家发改委批复了《天津滨海新区综合配套改革试验金融创新专项方案》，要求滨海新区加快金融体制改革和金融创新，努力建设与北方经济中心相适应的现代金融体系和全国金融改革创新基地。2011年5月，国务院批复《关于天津北方国际航运中心核心功能区建设方案》，进一步明确东疆保税港区将开展离岸金融业务，并进行自由贸易港区的改革探索。同年7月，《天津滨海新区综合配套改革试验实施计划(2011-2013年)》要求深化金融对外开放，推进跨境贸易人民币结算业务。
“首先，东疆的自身区位优势恰有离岸金融的紧迫市场需求。”东疆保税港区相关负责人表示，“目前，一些大型租赁机构已开始在东疆开展离岸租赁业务，同时天津口岸也是全国最大的汽车进出口市场，这些企业都对离岸金融业务有着迫切的需求。”
据了解，东疆对于离岸金融中介的建设，一直在做着积极的探索。从《东疆保税港区综合配套改革实施方案》中可以看到，在航运金融方面，东疆将吸引已开展离岸银行业务的商业银行在东疆设立机构，满足企业的离岸金融服务需求，同时也将加快航运融资担保、航运类股权投资企业等航运金融发展。
2011年7月，东疆保税港区管委会与招商银行签署了《建设天津北方国际航运中心核心功能区战略合作框架协议》，力图以招商银行20多年来积累的离岸金融服务优势，为东疆自由港区在金融中心建设、离岸金融、融资租赁等方面提供全方位服务。日前，中海油服公司也已经在区内设立了离岸公司，成功地开展了离岸业务。
优势 三位一体
“天津滨海新区作为国家经济发展新的增长极，抓住了国际产业转移的历史机遇，依托新区内产业聚集、项目聚集和资金聚集，不断推动现代制造业和服务业的发展。”一位从事多年港口建设的专家介绍说，根据规划，“十二五”期间滨海新区重点打造10大产业聚集区的100个产业集群、6个产业聚集区，这些都为东疆离岸金融市场的建立奠定了良好的经济基础和产业基础。
“东疆在发展离岸金融业务方面，具有独一无二的区位、政策和市场优势。”据上述东疆港相关负责人介绍说，作为境内关外性质的综合性对外开放区域，东疆保税港区空间相对封闭，监管更为便利，为建设严格意义上的分离型离岸金融市场提供了区位条件；同时国际贸易及物流中转和出口加工业务的迅猛发展以及在离岸租赁船舶方面的效应，为吸引国际资金、人才和技术，开拓国际金融业务方面，创造了市场需求。
而且，东疆离岸金融市场所依托的天津港，是中国北方最大的综合性港口。目前，天津港已经基本实现了建设世界一流大港的目标，并提出把天津港集团建设成为世界一流企业的战略构想，这为东疆建立离岸金融市场奠定了雄厚的港口发展优势和基础。
目前，东疆港正在充分利用区内经济与产业发展、企业与资源聚集优势。从2010年开始，一些大型租赁机构开始在东疆开展离岸租赁船舶业务，同时天津口岸也是全国最大的汽车进出口市场，在其业务中，有近十分之一为汽车国际中转业务，离岸业务需求持续增长，市场空间极具潜力。“方案”的批复更为区位金融创新和金融开放提供了政策依据。
助力 航运中心
“离岸贸易作为一种综合的全面降低企业进出口运营成本和增加外汇自由度的国际贸易操作方式，正在得到越来越多的中国外贸企业认可。”招商银行总行离岸业务部工作人员介绍，离岸业务综合解决了国际结算成本、税务成本、财务成本、船务运营成本、关务成本、进出口业务操作成本、单证成本等问题。同时，通过离岸贸易的操作方式，还可以有效规避目前我国企业所面临的贸易壁垒，同时也解决了某些国家国际结算中的风险难题。
可以看到，开展离岸金融业务是航运、贸易、物流国际化的基础和前提。“离岸金融市场是建立自由贸易港区重要的功能优势。”上述港口专家指出，目前全球大多数自由贸易港区，诸如迪拜、汉堡、纽约、香港、伦敦等，其本身就是发达的离岸金融市场。这吸引了大量的跨国公司、金融机构、服务企业进驻，形成资本、资金、技术、物流、商流等集聚，为区域自由贸易的发展奠定了良好的基础。
“作为一个功能完善的航运中心，东疆需要具备完整而活跃的航运、船舶及金融产业体系，而资金自由进出的离岸金融市场是这一市场体系中的关键环节。”中国远洋运输（集团）公司战略发展部王东波认为。
根据“方案”中有关离岸金融试点的相关内容：允许已经开展离岸银行业务的商业银行在东疆保税港区设立机构，积极开展离岸银行业务；允许在东疆保税港区注册、有离岸业务需求的企业开设离岸账户。这些离岸金融政策的突破意味着东疆保税港区迈出了发展区域离岸金融市场的重要一步，给予了东疆港难以比拟的离岸金融功能优势，加快了天津东疆港区建设成为自由贸易区的发展步伐。
发展 政策破题
“但值得注意的是，在相当长的时间里，外资银行在离岸业务中占了主要地位。”上述浦发银行离岸业务专员向新金融记者表示，由于我国的外汇管理体制等监管要求，境内企业要注册离岸账户，要经过比较复杂的审批手续。事实上，目前国内大多数出口加工区、保税区和保税港区在功能上仍然为海关的特殊监管区，与真正意义上的自由贸易港区存在本质上的差异。要建立一个真正的离岸中心，还有很多政策、监管等问题需要突破。
“在东疆进行离岸人民币试点创新非常必要。”浦发银行天津分行贸易金融部总经理刘翔建议，可以依托《离岸银行业务管理办法》、《离岸银行业务管理办法实施细则》等政策基础开展离岸金融业务的路线图——银监会批准“四行”在东疆成立离岸经营机构；人民银行批准“四行”在东疆开立人民币离岸账户；外汇局批准符合条件的区内企业可以在东疆开立离岸账户；区内企业可以在东疆开立人民币离岸账户。
此外，招商银行总行离岸业务部宋骏平提出建议：尽快明确东疆保税港区注册的企业享受非居民待遇；共同推动监管部门允许中资离岸银行在天津设立离岸业务分部；如果监管部门批准了离岸银行设立天津分部，建议天津市政府相关部门能允许各家离岸业务分部注册在东疆保税港区，但在市区或滨海新区其他区域设立营业机构；共同推动监管部门允许中资离岸银行经营离岸人民币业务。
“为了探索离岸金融业务创新，我们将大力吸引商业银行、保险公司在区内设立机构，开展离岸业务；满足在区企业的离岸金融服务需求，完善航运金融上游产业发展；简化离岸账户审批流程，推进外汇管理便利化方案。简化在区企业办理离岸账户的手续，为企业贸易活动使用外汇提供便利。”对于离岸金融的未来发展，东疆保税港区管委会张爱国曾公开表示，未来将继续探索和推进人民币市场发展和对外开放，拓宽人民币流入流出渠道，进一步完善东疆的航运金融服务功能。
(新金融观察报)